Calculatrice fiscale Luxembourg
Calculatrice de salaire brut en net au Luxembourg
Saisissez votre brut, choisissez votre classe d'impôt : on estime vos cotisations sociales, votre retenue à la source et votre salaire net, en euros.
Le montant brut indiqué sur votre contrat luxembourgeois.
Marié frontalier : classe 1 par défaut, classe 2 si vous êtes assimilé résident.
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Salaire net mensuel estimé
3 121 €
Cotisations sociales (par mois)
- Assurance maladie (soins de santé)(2,80 %)
- − 112,00 €
- Assurance maladie (prestations en espèces)(0,25 %)
- − 10,00 €
- Assurance pension (CNAP)(8,50 %)
- − 340,00 €
- Contribution dépendance(1,40 %)après abattement
- − 46,54 €
- Total cotisations
- − 508,54 €
Impôt (par mois)
- Retenue d'impôt à la sourcecrédit CIS déduit
- − 370,70 €
Dernière mise à jour le 28 mai 2026.
Comment ça marche
- 1
Saisissez votre brut
Le salaire brut mensuel de votre contrat luxembourgeois.
- 2
Précisez votre situation
Classe d'impôt, distance domicile-travail, chèques-repas.
- 3
Lisez votre net détaillé
Cotisations, impôt et salaire net, ligne par ligne.
Qu'est-ce que la tranche fiscale d'un frontalier ?
Le barème luxembourgeois est progressif : votre revenu est découpé en tranches, et chaque tranche est imposée à son propre taux. La première part (jusqu’à 13 230 euros) n’est pas imposée. Les tranches suivantes montent par paliers, de 8 % jusqu’à 42 %.
La tranche fiscale (ou taux marginal) est le taux qui frappe le dernier euro gagné. Ce n’est pas le taux payé sur tout le salaire : votre taux moyen reste nettement plus bas. C’est pour cela qu’une augmentation n’est jamais entièrement absorbée par l’impôt : seul le supplément est taxé à votre tranche.
Classes d'impôt au Luxembourg
Votre classe d’impôt dépend de votre situation de famille et détermine combien vous payez.
- Classe 1 : célibataire sans enfant. Classe par défaut d’un frontalier marié qui n’a pas demandé l’assimilation à un résident.
- Classe 1a : parent isolé, veuf, ou personne d’au moins 64 ans. Bénéfice intermédiaire, plafonné pour les revenus élevés.
- Classe 2 : personnes mariées ou pacsées imposées ensemble. La plus avantageuse. Un frontalier marié peut la demander s’il est assimilé à un résident (en pratique, si au moins 90 % de ses revenus sont imposables au Luxembourg).
Questions fréquentes
Quelle différence entre salaire brut et net au Luxembourg pour un frontalier ?
Le brut est le salaire avant prélèvements. Pour passer au net, on retire d'abord les cotisations sociales salariales (environ 12,5 % du brut), puis la retenue d'impôt à la source calculée selon votre classe d'impôt. Le net est ce qui arrive sur votre compte.
Quelles cotisations sociales sont prélevées sur un salaire luxembourgeois ?
Trois grandes cotisations salariales : l'assurance maladie (2,80 % pour les soins et 0,25 % pour les prestations en espèces), l'assurance pension (8 % en 2025, 8,5 % à partir de 2026) et la contribution dépendance (1,4 %, calculée après un abattement). Les deux premières s'arrêtent au plafond cotisable.
Classe d'impôt 1, 1a ou 2 : laquelle s'applique à un frontalier ?
La classe 1 vise les célibataires sans enfant. La classe 1a concerne les parents isolés et les veufs. La classe 2 (la plus avantageuse) s'applique aux personnes mariées imposées ensemble. Depuis 2018, un frontalier marié est en classe 1 par défaut et peut demander la classe 2 s'il est assimilé à un résident.
Qu'est-ce que la retenue à la source et l'impôt de solidarité ?
Au Luxembourg, l'impôt sur le salaire est prélevé directement chaque mois par l'employeur : c'est la retenue à la source. S'y ajoute l'impôt de solidarité (7 % du montant de l'impôt, 9 % pour les très hauts revenus), qui alimente le fonds pour l'emploi.
Qu'est-ce que la tranche fiscale (taux marginal) d'un frontalier ?
La tranche fiscale est le taux qui s'applique à la dernière partie de votre revenu. Le barème luxembourgeois est progressif : la première part n'est pas imposée (jusqu'à 13 230 euros), puis chaque tranche supérieure est taxée à un taux croissant, de 8 % jusqu'à 42 %. Votre taux moyen reste donc bien plus bas que votre tranche la plus haute.
Mon salaire luxembourgeois est-il aussi imposé en France ?
Votre salaire est imposé au Luxembourg. La convention entre la France et le Luxembourg évite la double imposition : la France accorde un crédit d'impôt égal à l'impôt français sur ce salaire. Vous devez tout de même le déclarer en France, où il sert à calculer le taux appliqué à vos autres revenus français.
Les chèques-repas sont-ils imposés ?
Non, dans la limite prévue. Un chèque-repas est exonéré jusqu'à 15 euros par jour travaillé si vous y participez à hauteur d'au moins 2,80 euros. La part payée par l'employeur (jusqu'à 12,20 euros) est un avantage net qui s'ajoute à votre salaire sans être imposé.
Cette calculatrice donne une estimation indicative à partir des barèmes et taux officiels. Elle ne remplace pas votre fiche de paie, l'administration luxembourgeoise ni l'avis d'un professionnel. Les barèmes peuvent évoluer.
Votre net est estimé, il reste votre déclaration française
Frontalier au Luxembourg, vous devez déclarer ce salaire en France. On remplit vos formulaires (2042, 2047, comptes à l'étranger) et on vous accompagne jusqu'à la signature.